关于石庄镇2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算（草案）的报告

----2024年1月20日在石庄镇第十九届人民代表大会第五次会议上

石庄镇财政和资产管理局    倪小卫

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2023年全镇财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出意见。

2023年度财政预算执行情况

一、一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况。2023年全镇一般公共预算收入目标为16100万元，2023年完成一般公共预算收入15529.48万元，占年初收入目标的96.46%。

（二）一般公共预算支出执行情况。2023年全镇一般公共预算支出年初预算为7752.62万元，根据当年实际支出情况，一般公共预算支出预算调整数为7752.62万元，2023年预计全镇一般公共预算支出实绩预计为7587.20万元，占一般公共预算支出调整预算数的97.87%，较2022年一般公共预算支出实绩增加7.74%。2023年一般公共预算支出主要包括：一般公共服务支出1445.79万元，教育支出73.21万元，社会保障和就业支出3680.02万元，卫生健康支出140.23万元，城乡社区支出197.16万元，农林水支出1161.34万元，资源勘探工业信息等支出98.69万元，住房保障支出790.76万元。

（三）收支平衡情况。2023年全镇财力基数3696.41万元，专项补助214.80万元，市追加支出指标3323.69万元，预算内可用地方总财力预计为7234.90万元；2022年一般公共预算结余649.83万元，2023年一般公共预算支出预计7587.20万元，2023年预算内收支仍结余297.53万元。

二、预算外收支执行情况

（一）预算外收入执行情况。2023年预算外收入预算为17050万元，2023年预算外收入预计完成9373.45万元，占年初收入预算的54.98%，较2022年预算外收入实绩减少35.06%。其中：预算外补助收入预计2490.49万元，其他收入预计6882.96万元。

（二）预算外支出执行情况。2023年预算外支出年初预算为17009.32万元，根据当年实际支出情况，预算外支出预算调整数为9465.62万元，2023年预算外支出实绩预计9373.45万元，占预算外支出预算调整数的99.03%，较2022年预算外支出实绩减少35.06%。2023年预算外支出主要包括：一般公共服务支出1022.98万元，国防支出28.53万元，公共安全支出117.16万元，教育支出884.26万元，文化旅游体育与传媒支出17.29万元，社会保障和就业支出151.95万元，卫生健康支出400.20万元，城乡社区支出3230.37万元，农林水支出2537.81万元，资源勘探工业信息等支出707.35万元，自然资源海洋气象等支出4.6万元，灾害防治及应急管理支出4.49万元，其他支出266.46万元。

（三）预算外收支平衡情况。2023年预算外收入预计完成9373.45万元，2023年预算外支出预计9373.45万元，当年预算外预计收支平衡。

三、2023年主要工作完成情况

今年以来，石庄镇财政和资产管理局在市财政局和镇党委、政府的正确领导下，紧紧围绕市局2023年度提出的收入组织、民生保障、财政改革、债务管控等重点工作，咬定目标，定向发力，牢记“为国理财、为民服务”工作宗旨，牢固树立“公共财政，情暖百姓”服务品牌，坚持稳中求进工作总基调，弘扬治沙精神，强化责任担当，奋力攻坚克难，落实“过紧日子”要求，全力保障“三保”支出，为全镇经济和各项社会事业的稳定健康发展，作出应有努力。现将今年以来工作汇报如下：

一、加强党风廉政建设，严格依法行政廉洁从政。

认真开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。严守政治纪律和政治规矩，深化对党忠诚教育，规范政治言行，引导党员干部做政治上的明白人、老实人；严格遵守党章党规，切实增强党员干部自我约束力，时刻绷紧政治纪律和政治规矩这根弦。严格执行新形势下党内政治生活的若干准则，落实好“三会一课”、民主评议党员、谈心谈话、主题教育等系列活动，开展经常性谈心谈话，推动沟通交流常态化，对错误思想及时纠偏改正。加强廉洁文化建设，坚决夯实清正廉洁的思想根基，厚植廉洁奉公文化基础，督促全体党员干部明大德、守公德、严私德，永葆清廉政治本色，努力争当“讲政治、懂规矩、守纪律、敢担当”的财政人。

二、积极组织收入，努力完成全年财政收入目标。

2023年度受国际国内经济形势不景气、产业结构调整、经济下行压力等影响，财政收入组织难度加大。我局主动加强与税务等部门的沟通协作，健全信息共享机制，抓好税源排查和税源监控预测。通过落实减税降费政策，将政策红利惠及到企业，助力企业转型升级，更好地培育优质税源财源。运用专项资金扶持、财政贴息、税收优惠等政策措施，助力企业渡过难关。2023年我镇一般公共财政预算收入目标为16100万元，截至2023年12月20日完成财政总收入29330.32万元，完成全口径增值税20017.82万元，完成一般公共预算收入15172.31万元，占全年任务的94.24%。2023年1月-12月实现财政专户管理资金收入39251.44万元，财政专户管理补助收入2490.49万元。

三、加强资金监管，切实提高资金使用效益。

以财政法制建设为依托，强化财政监督职能，对财政资金进行全方位动态监管。对耕地地力保护补贴、农机具购置补贴、农资综合补贴、民政供养等各种涉农惠民补贴，积极配合镇农服中心、国土所、民政等相关部门做好基础资料核查、公示、上报、打卡发放工作，确保及时准确地发放到位。高度重视项目建设，安排专人参与项目立项、招标、实施、验收等环节的全过程，规范程序，强化流程监管；涉及项目资金的监管，通过建立项目资金台账，实行项目资金的长效监管，并加强预算执行监督，确保财政资金按预算确定的专项用途使用，努力提高财政资金使用效益。

四、优化支出结构，民生保障力度持续增强。

严格落实政府过“紧日子”要求，严控“三公”，大力压减一般性支出和项目支出，兜牢“三保”支出底线，把有限的财政资金用在刀刃上，使民生等各项重点支出得到更好保障。聚力支持社会保障，全面贯彻落实养老金、最低生活保障等民生支出政策，截至2023年12月底发放农村特困供养人员救助资金562.65万元，农村和城市最低生活保障金补助567.97万元，残疾人两项补贴资金1067.37万元，发放其他各类民政供养资金1482.03万元。倾力支持乡村振兴，强化涉农资金发放管理，通过一折通系统发放各类涉农补贴937.87万元，发放村级补贴543.29万元，发放社会保障、计生补助749.18万元。

五、开展资产清查，加强和规范固定资产管理

为切实履行好国有资产管理责任，我局组织开展国有资产清查工作，派专人负责清查盘点镇区内国有房屋和土地资产，建立健全资产照片和定位数据库，完善资产台账。对盘查过程中未及时缴纳租金的租户，及时沟通联系，补缴租金，避免了国有资产的损失。截至2023年9月共已摸排镇区闲置学校、厂房等企事业单位国有土地594亩左右，闲置安置房、店面房146余套，闲置国有厂房、学校44余处，通过国土局、建设局配合财政局、经发局工作人员，查找土地批文60余份，同时联系第三方机构进行资产价值评估，根据评估公司要求，对镇属经营性资产有关权属文件及政府批文、城建规划许可证、土地使用权评估申报明细表、国有土地使用权证等原始资料进行查找，配合评估公司工作人员对国有土地、闲置安置房、店面房闲置国有厂房、学校进行现场勘查、测量，评估价值35289.36万元，作为盘盈入账后，作为镇属经营性资产划拨给镇属平台公司，化解政府与平台公司的往来。

六、完成隐性债务化解，积极推动平台公司市场化转型

我局高度重视政府性债务风险防范管控工作，多次召开会议协调债务化解推进过程存在的问题，力争债务管控工作按照上级要求的各个时间节点有序推进。2022年末，我镇隐性债务余额920万元，根据上级要求，2023年度必须化解结束，实行隐债“清零”。2023年8月份，我镇通过安排政府一般公共预算资金化解920万元隐性债务，提前完成全年任务。在镇属经营性资产划拨给临江公司后，争取把临江公司从融资管理向经营管理的目标转变，提高国有企业的经济效益，实现良性循环，保障企业的自我发展和生存。2023年年底前完成平台公司市场化转型。目前，政府14处老办公大楼、店面房、车库等资产已完成资产评估，评估价值353.19万元，近期已通过拍卖程序公开拍卖了部分房产，共拍卖了5处闲置资产，取得处置收入276.73万元，成功盘活部分闲置资产，提高了资产利用效率，为乡镇的发展提供更多的资金和资源支持。

七、严格遵守政府采购政策，做好政府采购工作

严格按照市财政局要求，政府采购按照年初预算进行，遵守政府采购相关流程，规范管理，阳光操作，让政府采购充分做到规范透明。为完善政府采购工作制度，规范使用物资（服务）申报单，在政府采购群中公示送审所需材料，精简送审流程，科学制定考核制度，并从如皋市政府采购库中选取服务好、质量优的供应商提供服务。为依法加强履约验收管理，从制定验收方案、供应商提供验收所需资料、成立验收小组、验收内容、验收方法、出具验收书、验收不合格的处理以及档案保存等八个方面进行了细化，并提供履约验收书参考模板，有效解决实践中履约验收书要素不全、格式不一的问题，深化了政府采购制度改革、提高了政府采购效率和质量。

2024年财政预算（草案）

一、2024年财政预算的指导思想和预算安排的基本原则

（一）2024年财政预算的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，深入贯彻党的二十大精神，全面落实国家、省、市委重大决策部署，坚决防止“四个冲动”，常态化树立过“紧日子”思想，充分考虑财政可承受能力，深化预算管理改革，提高财政绩效管理水平，加强财政资金资源统筹，兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，努力降低债务率和风险级别，切实保障财政安全平稳可持续运行。

（二）财政预算编制的基本原则

1、统筹兼顾，突出重点

科学合理准确细致编制年度收支预算，在预算确定的收入规模内安排年度支出预算。支出预算应围绕上级兜底线防风险的要求，围绕市委、市政府重大决策部署，围绕部门职责，优先编制保工资、保运转、保基本民生类项目和政府债务还本付息项目，不留硬缺口，保障财政运行安全和社会稳定。

2、厉行节约，优化支出

落实《严格控制机关运行保障支出带头“过紧日子” 要求的通知》，厉行勤俭节约，继续严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出规模，努力降低行政运行成本，建立节约型财政保障机制。新增资产配置要与资产存量挂钩，依法依规编制相关支出预算。

3、注重绩效，强化管理

逐步建立镇级财政运行情况综合绩效管理模式，将政府收支全面纳入绩效管理，重点关注收入结构与质量、支出结构与效果、财力分布与可持续性、财力与职能匹配性、盘活财政存量资金、政府性债务、预算执行等方面。

4、强化监督，提升效能

构建财会监督体系，强化对预算执行的监督，坚决防止“四个冲动”，充分考虑财政可承受能力，从源头上控制新增债务，遵照 “花钱必问效，无效必责”的原则，确保财政资金支出精准有效。充分发挥财政政策和财政资金的综合效能，更加强调成本效益原则，构建事前、事中、事后全覆盖的闭环管理体系。二、2024年财政收支预算

（一）财政收入预算

1.2024年一般公共预算收入预算为15600万元，其中：

（1）增值税收入9600万元；

（2）其他税种收入6000万元。

2.2024年预算外收入预算为17990万元。其中：

（1）国有土地使用权出让收入4000万元；

（2）综合规费、租赁收入、其他收入等6900万元；

（3）预算外补助收入7090万元。

（二）财政支出预算

2024年财政预算内外支出预算总计25686.66万元，其中预算内支出安排7706.63万元，预算外支出安排17980.03万元。按照支出功能分类如下：

1.一般公共服务支出3219.45万元：主要用于政府工作人员工资福利；党建宣传、统战、招商引资、司法、信访、统计、工会等保障运转的相关经费。

2.国防支出51.00万元：主要用于兵役征集和民兵训练等支出。

3.公共安全支出405.23万元：主要用于消防、联防统筹以及基层司法、矛盾调解等支出。

4.教育支出1523.21万元：主要用于幼儿园教师工资福利支出、公用经费、教育工程及支持教育均衡发展经费等支出。

5.文化旅游体育与传媒支出121.40万元：主要为文化宣传、群众文化活动经费支出。

6.社会保障和就业支出4651.08万元：主要用于发放的各类民政补助资金、敬老院经费、退役军人服务站等支出。

7.卫生健康支出214.58万元：主要用于疫情防控经费、计划生育经费、医疗保险等支出。

8.节能环保支出23.00万元：主要用于政府环境保护管理、监测与检查方面的支出。

9.城乡社区支出4728.92万元：主要用于安全监管经费、突发应急事务处理、城管执法、政府性投资工程、拆迁工作及人居环境卫生整治等支出。

10.农林水支出4922.70万元：主要用于村级基本运转经费、公共服务运行补助、大学生村官工资福利、离任村干部补助、村级土地租金、农村道路建设养护、农业发展项目及其他支持农业农村发展的投入支出。

11.资源勘探工业信息等支出943.00万元：主要用于支持中小企业发展和管理方面、对符合奖励政策的企业各类奖励补助等支出。

12.自然资源海洋气象等支出56.60万元：主要用于镇级国土空间规划相关工作经费。

13.住房保障支出814.33万元：主要用人员住房公积金和提租补贴。

14.灾害防治及应急管理支出239.46万元：主要用于应急管理、消防安全救援以及镇级消防站建设费用等支出。

15.预备费400万元：主要为不可预见性支出。

16.其他支出2068.70万元：主要用于支付土地报批费用、处理历史遗留问题等其他各类费用支出。

17.债务付息支出1300万元：主要用于偿还2024年政府债券资金的利息费用。

18.债务发行费用支出4万元：主要用于支付政府债券资金的发行费用。

（三）财政预算平衡

按照财政体制结算规则，结合各类追加和扣款因素，2024年预算内可用财力约为7706.63万元，预算外收入17990万元，预算内外收入合计25696.63万元，预算内外支出安排25686.66万元，2024年预算收支略有结余。

三、做好2024年财政工作的主要举措：

2024年我局将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，在市财政局和镇党委、政府的坚强领导下，进一步发挥财政政策引导功能，支持推进经济社会协调发展；调整优化支出结构，落实过紧日子要求，重点保障和改善民生；强化财会监督功能，加强政府债务管控，切实防范财政风险；深化财政体制改革，加强财政监督和预算绩效管理，保障和推动我镇经济运行整体好转，为建设“强富美高”新石庄提供坚实的财政保障。

（一）立足增强实力，以更大力度抓好收入组织

我们始终以保持财政收入平稳增长为己任，为我镇的经济社会发展和重大项目实施提供财力保障。一是强化收入目标意识。切实增强各征管主体、协税主体的目标意识，筑牢收入组织的主动权。盯紧全年目标任务，细化征管环节，序时推进和完成时点任务，做到以旬保月，以月保季，以季保年。二是强化税收征管。运用大数据和其他统计手段，加强财税运行监测分析，时刻关注税源变化和发展趋势，努力挖潜，做大税源总量，优化税源结构。三是适时开展针对重点税源、重点领域、重点企业的稽查，做到以查促管，以查促收。最大效应实现税源到税收的转化，及时发现征管薄弱环节和税收流失环节。坚持抓大不放小、堵塞跑冒滴漏，合理把握组织收入进度，确保收入及时、足额、均衡入库。四是强化非税收入管理。大力开展非税收入财源调查，多渠道开辟税源，积极配合征收管理工作，确保非税收入应收尽收、应缴尽缴，并建立非税收入长效管理机制。

（二）加强债务管理，严格防控债务风险

认真贯彻落实中央、省、市关于债务管理的一系列文件精神，坚决把牢不踩违法违规举债融资红线的原则，强化债务管理工作，认真落实政府性债务化解方案，通过安排财政预算资金、国有资产经营性收益资金等，足额偿还到期的政府性债务，确保按时完成化债目标。完善政府债务风险预警体系，做好债务动态管理，跟踪报告债务本息情况，加强债务到期时点还本付息能力，努力管控和防范政府性债务风险。同时，加强对政府融资平台和国有企业的监管，防止出现违规举债和担保情况。

（三）关注民生改善，保持社会和谐稳定

关注民生改善，优化支出结构，筑牢“保工资、保运转、保民生”的底线，做到量力而行，尽力而为，有保有压，统筹兼顾，同时确保镇党委、政府重大项目、重点工作、民生工程资金的兑付。发展社会事业，让发展成果惠及群众百姓。支持教育优先发展，改善办学条件。进一步完善镇区基础设施及农村路网建设，方便群众生产生活；实施农村河道疏浚、一事一议奖补道路及财政桥梁建设，加大村庄环境整治保障力度，优化农村人居环境。继续关心关爱“弱势群体”，加快安置房建设和危房改造工程，让失地农民不失房。以基本养老、医疗、最低生活保障为重点，建立健全社会救助机制，使人民群众在共建中有更多获得感、更多安全感和幸福感。

（四）深化改革创新，以更深层次推动机制创新

一是进一步强化预决算管理。继续完善预算执行一体化，逐步完善基本财力保障预算机制。实施预算目标管理，开展重点项目支出的绩效评价，强化评价结果的应用。完善以票管收，扎口管理的资金管理模式，让所有收入进笼子。二是进一步强化政府国有资产管理。认真调查摸底政府国有资产现状，完善政府国有资产台账，合理处置闲置国有资产，优化国有资产的配置和运营，提高国有资产的使用效益和盈利能力。三是进一步强化法治财政建设。深入推进财政大监督机制建设，建立覆盖所有财政性资金、涵盖财政运行全过程的大监督网络。不断强化法治财政建设，始终坚持依法行政、依法理财，积极接受社会监督，让财政在监督的阳光下健康运行。

（五）做好监督配套，内控与党风廉政建设一体推进

一是坚持问题导向、目标导向、结果导向，将内控建设融入财政监管各项事业中。严格落实内控实施方案，着力在建立机制、锻炼队伍、提升质效方面下功夫，结合工作实际，列出内控任务清单，明确工作目标、时间节点和责任分工，确保全局内控工作抓住关键、落在实处、按时完成。二是积极探索建立长效监督机制，将党风廉政建设与内控监督有机衔接、整体推进。以关键高风险岗位为监管重点、以防范岗位廉政风险为主要内容、以内控制度执行成效为重要参考，探索建立考核考评办法，将考核结果与党建评先树优、干部选拔等工作相挂钩，切实发挥“以评促控”“以控促管”的正向激励作用。同时加大内控理念宣传，进一步提升干部职工责任担当和履职能力，有效规避各项风险。

各位代表：新的一年要有新的气象，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，坚定信心、振奋精神，激扬“踏平坎坷成大道”的信心和勇气，凝聚“风雨无阻向前进”的智慧和力量，对准今年目标任务，按下“快捷键”，跑出“加速度”，砥砺前行、开拓进取，为石庄镇的经济发展贡献财政部门的智慧和力量。