吴窑镇2023年财政决算情况（草案）和

2024年上半年预算执行情况的报告

——2024年7月26日在吴窑镇第十七届

人民代表大会第七次会议上

各位代表：

受镇人民政府的委托，我向本次大会汇报2023年财政决算情况（草案）和2024年上半年预算执行情况，请予审议，并请各位列席代表提出宝贵意见。

2023年财政决算情况

一、财政收入决算情况

1、一般公共预算收入：2023年完成一般公共预算收入12332.26万元，占年初预算的117.45%，比上年增收2261.33万元，增长22.45%。

2、财政专户管理资金收入：2023年财政专户管理资金收入完成8761.37万元，占年初预算的152.11%，比上年增收4570.93万元，增长109.08%。

二、财政支出决算情况

1、一般公共预算支出：2023年一般公共预算支出完成6195.96万元，占调整预算数的97.87%，比上年实绩增加1610.45万元，增长35.12%。

2、财政专户管理资金支出：2023年财政专户管理资金支出完成9238.75万元，占调整预算的99.06%，比上年减少3528.79万元，减少27.64%。

三、财政收支平衡情况

2023年一般公共预算地方可用财力6237.72万元，财政专户管理资金收入9261.37万元（其中：非税收入1851.17万元，补助收入6910.2万元，匹配资源平衡收入500万元）。2023年一般公共预算支出6195.96万元，财政专户管理资金支出9238.75万元，基本实现收支平衡。

四、纳入预算管理的政府性债务余额变化情况（置换债券）

2023年初，我镇纳入预算管理的政府性债务7991.5万元，年末纳入预算管理的债务余额7991.5万元。主要是由于市局债务统计口径调整，当年未偿还债券本金及支付债券利息。

五、“三公”经费、会议费、培训费决算情况

2023年累计发生“三公”经费支出62.28万元，同比上年减支0.77万元；各类会议费用0.1万元，同比上年减支4.48万元；培训费8.8万元，同比上年减支8.81万元。

六、财政重点项目支出决算情况

2023年镇财政将民生保障支出等8个重点项目编列预算，预算总支出5628万元，2023年上述8个重点项目实际支出8171.68万元，占年初预算的145.2%。

2023年，吴窑镇财政和资产管理局在市财政局和吴窑镇党委、政府的正确领导下，在税务部门的积极配合下，紧紧围绕年初确定的目标，结合本镇工作重点，以发展为主题，以改革为动力，抓收入、保运转、稳民心、强化资产监管、全面落实预算一体化系统核算，保障重点项目支出。全体人员凝心聚力、真抓实干、攻坚克难，各项工作难中求进、进中求稳，坚持财务公开透明，不断优化财政支出结构，积极防范各类风险，财政收支运行基本平稳，逐步完成了上半年的各项任务。

1、抓建设，守底线，着力激发从严治党新活力

一是以党的精神指引推动财政工作落实。坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，巩固深化主题教育成果，扎实开展党纪学习教育，坚定拥护“两个确立”坚决做到“两个维护”；结合“三会一课”、纪律教育等活动，加强组织建设，完善内部管理机制，确保财政工作运行规范化。二是以廉政教育筑牢思想防线。始终牢记空谈误国，实干兴邦，强化责任担当，把党的二十大精神贯穿到财政工作始终，常抓党风廉政建设和作风建设，兜牢“三保”底线，牢固树立过“紧日子”思想，用工作体现忠诚老实、用成绩体现担当负责、用解决问题体现落实成效，以时不我待、只争朝夕的实际行动聚力蓄能。三是以丰富组织生活增强凝聚力、战斗力。吴窑镇财政和资产管理局人员积极参加镇党委、政府及市财政局组织的相关主题活动，立足本职岗位，创新工作思路，主动作为，坚守初心使命。

2、抓收入，保运行，着力保障财政平稳新发展

一是强化税收征管，深入挖掘税源。积极跟进高铁项目，精确掌握项目进度、发票开具和税款入库情况，对外地企业进行跨区域涉税办理指导，确保税收不外流，同时培育潜力税源，开源节流，保持经济平稳运行。二是严格执行预算，优化支出结构。吴窑镇财政和资产管理局严格执行年初预算，坚持“以收定支，量入为出”，将部门预算分解至各部门， 从严控制一般性开支，切实降低行政运行成本。同时保持必要的支出强度，强化“三保”和重点项目支出保障，努力为党委、政府“理好财”。三是努力培植壮大税源，拓宽财力统筹渠道。紧盯全年目标拟定计划，确保早安排、早落实。积极与税务部门联系，推进协同共治、深化信息共享，全面挖掘税收增长点，进一步提升税收治理能力。关注重点企业，积极组织税收。做实做细规上企业开票情况统计，与往年同期做对比分析，发现异常及时上门沟通，督促企业做好开票纳税工作。

3、抓业务，做示范，着力提升会计核算新水平

一是强化业务培训，提升会计核算素质。不断学习预算管理一体化系统新知识、新理念，逐步提高年轻干部的业务水平；各岗位之间相互交流、相互沟通、相互监督，有效避免账务处理过程中出现差错和问题；根据市财政局“导师工程”方案，实行师徒结对帮扶，有针对性的加强理论知识、软件操作、敬业精神、工作技巧方面的交流沟通，让“传、帮、带”渗透到日常业务工作之中；坚持会计人员理论知识的掌握和实际工作的运用相结合原则，顺应时代需求，适应社会进步和发展，不断夯实财政工作基础。二是积极探索创新，提高财务管理水平。坚持依法依规公开预算、决算的原则，严格按照预算、决算公开报表及相关说明文件，确保预算、决算公开信息内容完整，推动预算全过程绩效管理，不断提升预算管理水平。三是规范会计流程，确保财务信息质量。统一要求抓日常会计核算，不断强化核算业务的精细化，逐笔审核，对同类业务明确账务处理口径，分别从财务会计和预算会计分析预算执行情况，提升财务信息的可比性和准确性；建立有效的财务流程，明确各部门责任分工，按部门预算严格执行，以便有效地跟踪和管理。

4、抓制度，强监督，着力构建财政管理新体系

一是构建资产监督体系，充分发挥财政监督职能。吴窑镇财政和资产管理局全程对镇固定资产跟踪监管，新购置和盘盈的资产要及时入账，报废资产需要实地查看、核对实物与账面的一致性，充分发挥监督管理职能，提高资产的使用效率；定期、不定期联合各部门对镇级资产进行盘点，清晰掌握固定资产存量、分布、结构及使用情况，规范资产处置年限及程序。二是强化资产管理职责，健全财产物资管理制度。吴窑镇财政和资产管理局切实担负起对全镇国有资产监督管理职能，不断提升监管水平，认真执行政府采购、物资领用、设备核销重购、工程管理，确保国有资产可查可控、保值增值；政府采购流程持续规范化，工程管理更加精细化，积极与镇城建线对接，全程参与工程监督，及时做好相关材料归集工作。三是定期清查盘点资产，确保资产账表、账实相符。建立健全各部门资产管理内部控制机制，强化职责分工、项目配合；加强资产会计核算，认真核对资产账面余额、资产云余额、资产月报余额，确保账账、账表、账实相符，做到资产清晰、核算规范。

2024年上半年财政预算执行情况

一、财政收入预算执行情况

1、一般公共预算收入：2024年上半年完成一般公共预算收入4094.8万元，占目标任务数的34.1%。

2、财政专户管理资金收入：2024年上半年完成财政专户管理资金收入3831.29万元，占年初预算的38%。

二、财政支出预算执行情况

1、一般公共预算支出：2024年上半年一般公共预算支出2979.06万元，占年初预算的45.4%。

2、财政专户管理资金支出：2024年上半年财政专户管理资金支出6520.72万元，占年初预算的63.8%。

三、下半年工作思路和举措

1、聚焦党建统领，扎实推进队伍建设。下半年我们将继续落实全面从严治党工作有关要求，以更硬作风、更加有力的措施、更强担当，推动全面从严治党纵深发展和财政标准化建设互促共进。一是坚持党的领导，提高政治站位，将“三会一课”学习教育常态化、制度化，始终把“讲政治”作为财政工作的出发点；二是持续推进党风廉政建设，结合“5.10”思廉日活动加强反腐倡廉宣传教育，带头严守各项规定和纪律，不断巩固拓展巡查整改结果，提高财政干部廉洁意识；三是加强财政干部政治历练，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，实施好“一岗双责”，牢固树立服务意识、责任意识和勇于担当意识；四是提升财政干部专业能力，锻造干部实干作风，加强业务知识培训，努力提高依法理财能力；五是落实好各项规章制度，采取有效手段，强化“财”服从于“政”的意识，积极筹措资金支持镇区重大项目建设，加强作风效能建设，锻造高素质、专业化财政干部队伍。

2、聚焦财源建设，全力抓好组织收入。下半年吴窑镇财政和资产管理将继续发扬吃苦耐劳和连续作战的工作作风，积极应对经济环境下行的挑战。首先，克服镇区重点企业税收减收的影响，迎难而上，坚持“双招双引”工作，立足财政职能，积极发展经济、涵养税源、培植财源，主动融入和服务好本镇招商工作；其次，积极助推企业转型升级，鼓励机械、电子制造等传统成长型企业加快技术创新和产品研发，支持各类产业政策落地落实，主动对接镇经发局，推动先进制造业与现代服务业融合，促进产业升级、不断壮大财源经济；再次，关注潜力企业、重点税源企业，防止市场主体及税源流失，建立服务长效机制，开拓可持续税源；最后，联合镇各部门摸排国有资产资源，积极盘活闲置资产，强化财政监管职能，提高资产处置效率。

3、聚焦服务供给，持续深化民生福祉。北沿江高铁站前广场及工业园区拆迁安置工作即将开工，吴窑镇财政和资产管理局积极做好后勤保障工作，抽调专人跟进项目，全力支持、配合项目建设工作，确保服务保障到位，积极筹措资金，推动项目顺利进行；我局始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，兜牢基层“三保”底线，支持民生事业加快发展，落实城乡低保、分散五保等提标政策，持续推进养老服务体系建设，不断完善社会救助体系；推动惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作走向纵深，吴窑镇财政和资产管理局将加强日常监督和管理工作，会同农业农村局、民政办等相关部门做好补贴资金发放、信息公开、政策解释等工作，及时、准确将补贴资金兑付至个人账户；持续做好债务管理工作，做好债务动态管理，加强债务到期还本付息能力，防范政府性债务风险。

4、聚焦基础工作，增强会计业务能力。下半年，吴窑镇财政和资产管理局仍以预算管理一体化为重要抓手，不断提高预算科学化和精细化、预算执行、会计核算及预算监督水平，打牢夯实财政会计基础工作；定期、不定期与市财政局各科室或兄弟乡镇开展财务互审，确保资金使用合法化、合理化，同时要积极做好资金监管工作，健全完善财政资金运行全流程监管体系，切实保障财政资金安全性，积极盘活存量资金，提高资金使用效益；强化预算绩效管理，提高预算编制科学性，采用零基预算编制原则，坚持“无预算不支出”，进一步严格财政支出管理，强化绩效运行“双监控”，做好全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理；深入推进国有资产监管工作，从源头上控制重复或超标准配置，完善标准化体系建设，提高财政资金使用效率及资源配置率。

各位代表，做好2024年的财政工作任务艰巨，责任重大。艰苦奋斗、勤俭节约是财政事业蓬勃发展的基本原则，在新征程上，财政部门必须认真贯彻党政机关要坚持过紧日子的要求，坚决树牢浪费可耻的思想观念，强化预算管理，做到有保有压、精打细算，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。让我们在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，为进一步建设“高铁小镇，大美吴窑”贡献财政力量！