关于富皋万泰集团有限公司（合并前）

资产负债损益情况的审计结果公告

2021年第8号

根据《中华人民共和国审计法》的规定，如皋市审计局对合并前的原富皋万泰集团有限公司（以下简称“富皋万泰集团”）2018年至2019年资产负债损益情况进行了审计。现公告如下：

一、基本情况

(一)单位概况

富皋万泰集团是2017年12月28日由如皋市委、市政府决定成立的国有独资企业。经营范围包括：实业投资；投资管理；资产管理；城市基础设施建设；工程管理服务；房地产开发经营；房屋租赁；物业管理；土地整理服务；棚户区改造。集团总部设有综合管理部、财务管理部、投资融资部、工程管理部等9个部门。本次审计范围主要包括合并前富皋万泰集团实际已发生经营业务的14家公司和应急协会。2019年12月市政府国有股权整合重组并入的公司未列入本次审计范围。

(二)财务收支及资产负债情况（按账面数）

1.财务收支情况。

2018年1月至2019年12月，累计实现主营业务收入24309.84万元，主营业务成本14089.07万元，利润总额6652.64万元，净利润5113.58万元。

2.资产负债情况。

2019年12月末，富皋万泰资产负债及所有者权益状况如下：

资产总额777351.74万元,负债总额340975.97万元,所有者权益436375.77万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：2018至2019年，富皋万泰集团围绕城市开发、项目建设、金融服务、股权投资四大经营板块，全面开展各项工作，有效推动了公司的快速发展。但由于集团处于起步阶段，业务涉及范围广，在工程管理、资产管理、财务核算等方面存在薄弱环节，需加以改正。

三、审计发现的主要问题和处理意见

（一）收入及支出管理方面

1.中皋转贷部分预收账款未及时确认收入。

2.中皋置业垫付地块征收补偿费4000万元确认为存货的入账依据不充分。

（二）工程管理方面

1.富皋万泰集团对工程项目各环节缺少全过程的统筹管理。

2.部分工程未按约定足额收取履约保证金（含履约保函）。

部分工程项目存在施工合同履约保函在工程交工验收前已失效的问题。

（三）资产管理方面

1.原袁桥文体中心、海北新村商铺等资产未及时办理产权登记。

2.新生农贸市场部分资产闲置，资产利用率不高。

（四）会计基础工作方面

1.农路“建养一体化”项目未根据进度确认收入及成本。

2.未按规定拨缴工会经费。

四、审计整改情况

富皋万泰对审计报告提出的问题高度重视，召开专门会议加以整改落实。截至2021年5月底，部分问题已整改到位，部分问题正在整改中。

如皋市审计局

2021年6月2日