2023年财政决算情况

一、财政收入决算情况

2023年完成一般公共预算收入16827.42万元(包括上年政策性缓交入库2340万元），完成预算数的106.5%，比上年增收4182.65万元，同比增长33.08%。

2023年完成预算外收入12280.14万元，比上年增收6741万元，同比增长121.7%（其中：土地出让收入6643.94万元，同比增长896.35%）。上级各类预算外补助收入4456.64万元，比上年增加704.94万元，同比增长18.79%。上述收入分项完成情况详见决表一（2023年如皋市磨头镇财政收入决算情况表）。

二、财政支出决算情况

2023年全年财政总支出17305.34万元，其中：预算内安排支出7291.15万元，占调整预算数的99.27%，比上年增加839.08万元，同比增长13%，预算外安排支出10014.19万元，占调整预算数的99.59%，比上年减少3046.34万元，同比下降23.32%。上述支出分项明细详见决表二（2023年如皋市磨头镇财政支出决算情况表）、决表四（2023年如皋市磨头镇财政决算支出功能分类情况表）、决表五（2023年如皋市磨头镇财政支出决算经济分类明细表）。

三、收支平衡情况

2023年财力基数为4832.86万元，超收分成财力506.05万元，市级财政追加各类支出指标1060.62万元，市财政专项补助154.12万元，耕地占补平衡及土地双整治结算1055.09万元，剔除工商税征收费上解204.98万元，2023年镇实际预算内可用财力为7403.76万元，比2022年结算财力增加872.49万元。预算外非税及上级补助收入总计12280.14万元，上年预算赤字13567.54万元，全镇当年共计可用财力19683.9万元。预算内决算支出7291.15万元，预算外决算支出为10014.19万元，当年财政总支出17305.34万元，当年预算滚存赤字11188.98万元。上述收支平衡情况详见决表三（如皋市磨头镇2023年财政收支决算平衡表）。

四、纳入预算管理的政府性债务余额变化情况

2023年初，纳入预算管理的政府性债务7265.7万元，年末纳入预算管理的债务余额6593.67万元。详见决表六（2023年如皋市磨头镇纳入预算管理政府性债务余额情况表）。

五、“三公”经费、会议费、培训费决算情况

2023年累计发生“三公”经费、会议费、培训费支出73.07万元，同比增加18.28万元。其中：“三公”经费支出52.48万元，比上年增加6.89万元；会议费支出2.87万元，比上年增加0.05万元；培训费支出17.72万元，比上年增加11.34万元。全镇加强“三公”经费管理，不断健全完善管理制度，从严从紧控制“三公”经费支出。公务接待费比上年增加7.74万元，同比增长17.49%，增长的主要原因是疫情结束后，招商引资持续发力，各类商务接待活动增加。详见决表七（2023年如皋市磨头镇财政拨款“三公”经费、会议费、培训费决算表）。

六、财政重点项目支出决算情况

2023年镇财政将民生保障、村级转移支付资金、教育工程等10个重点项目编列预算，年初预算安排总支出12222万元，调整预算数6907.39万元,实际支出6907.39万元，占调整预算的100%。详见决表八（2023年如皋市磨头镇财政支出重点项目决算明细表）。

2024年上半年财政预算执行情况

一、2024年上半年一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

2024年一般公共预算收入预算为16220万元，上半年完成一般公共预算收入8321.52万元，完成预算数的51.3%，比上年同期减少1532.41万元，同比下降15.55%。上述收入分项完成情况详见预执表一（2024年上半年如皋市磨头镇财政收入执行情况表）。

2.一般公共预算支出执行情况

2024年一般公共预算支出预算为8835.39万元，上半年安排支出3257.19万元，完成预算数的36.87%，比上年同期减少755.53万元，同比下降18.83%。上述支出分项明细详见预执表二（2024年上半年如皋市磨头镇财政支出预算执行情况表）

二、2024年上半年预算外资金收支执行情况

1.专户管理的非税收入执行情况

2024年专户管理的非税收入预算为15431万元，上半年完成预算外收入2932.92万元，完成预算数的19.01%，比上年同期增收90.13万元，同比增长3.17%。上述收入分项完成情况详见预执表一（2024年上半年如皋市磨头镇财政收入执行情况表）。

2.财政专户管理支出执行情况

2024年财政专户管理支出预算为15428.45万元，上半年预算外支出安排支出7240.4万元，完成预算数的46.93%，比上年同期减少1181.55万元，同比下降14.03%。上述支出分项明细详见预执表二（2024年上半年如皋市磨头镇财政支出预算执行情况表）。

2024年上半年财政工作

2024年上半年，我镇财政工作在镇党委政府的正确领导和镇人大的监督支持下，聚焦落实政府工作目标，严控财政资金支出，强化债务风险防范，顺应预算管理改革，综合运用各种财政政策手段，充分发挥财政在宏观经济调控中的职能作用。坚持依法行政，强化财政监督，规范财经秩序，进一步加强财政队伍建设，实现财政收支平衡，有力地推动了我镇社会经济的持续、稳定、健康发展，财政运行情况良好。

（一）强化综合施策，提高收入组织质效。一是认真执行收入月度评估制度，强化收入调度，充分利用涉税信息共享和联动机制，强化税源监控，消除征管盲点，主动与规划、自然资源部门沟通，完善部门间信息互通、综合研判机制，不断提高税源掌握的及时性、税收转化的有效性。上半年实现一般公共预算收入8321.52万元，完成率52.4%，乡镇排名第四。二是扎实举措，提升收入组织质效。认真研究国家宏观政策调控和税收政策调整对才睡增收的影响，突出重点行业、重点企业、重点税种和重点环节的分析研判，争取重点税源多做贡献。同时关注主体税种征收，提升主体税种的总量及增长贡献率，并按照“抓大不放小”的原则，加大对土地使用税、房产税和契税等零散税种的征管。三是综合施策，助推经济发展。面对经济下行的严峻形势，一方面开展“千人千户千企”行动，深入企业走访，积极关注企业诉求，助力企业纾困解难，持续激发企业活力；另一方面持续坚持强化项目筛选，着力招引税收贡献大的优质企业拓展税源。

（二）惠民生增福祉，财政保障支持有力。一是加强预算编制。始终将“三保”支出放在预算安排的第一顺位，严格足额编列“三保”支出预算，实现预算一体化系统中“三保”支出标识化，严格区分“三保”和“非三保”项目，切实从源头兜牢“三保”底线，筑牢民生保障基石。二是做好分析研判。每月对“三保”支出和资金预计使用情况进行分析，督促各部门做好数据测算，真实、完整、准确地反映各项“三保”支出需求，确保“三保”支出能够及时足额发放。三是推进结构优化。统筹安排资金调配工作，将有限的财政资金优先安排用于“三保”支出，牢固树立“过紧日子”思想，大力压减“三公经费”和非必要、非刚性等一般性支出，做到“开源节流”。上半年，财政继续加大社会保障力度，积极落实各项惠民政策。发放80周岁以上“尊老金”160.11万元，发放民政及老党员定补11.34万元，发放低保重残补助等636.76万元，发放退役军人及义务兵补助162.41万元。通过“一折通”共发放涉农补贴1198.44万元，有效地促进全镇各项社会事业发展。

（三）完善管理制度，提高资金使用效益。一是规范部门预算管理。强化预算执行的规范性和约束力。提高财政资金使用的经济和社会效益，严格执行上级有关厉行节约的规定，大力控减“三公”经费等一般性行政支出，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是规范国有资产管理。做好国有资产盘活工作，明确产权归属，加强国有资产的使用监管，并督促将国有资产资源形成的收益及时上缴。三是加强政府债务管理。严格落实上级债务管控要求，加强对政府债务的统计分析和风险防控，做好监督管理工作，切实防范化解金融风险，确保债务只减不增。

上半年，全镇财政预算收支总体执行情况良好，但我们清醒地认识到，工作中也存在一些不容忽视的问题和不足：一是镇区收入结构单一，财政承受风险的能力不足；二是受经济大环境影响，辖区经济发展严重受限，企业生产经营困难较多，土地出让收入存在较大不确定性，财政收入后劲乏力；三是推动经济高质量发展、办好民生实事等重点领域对资金需求较大，刚性支出增加势头未明显转变，债务管控高压态势未明显转变，承压前行的紧平衡状态仍将持续，成为常态。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，采取有效措施，在今后的工作中认真加以改进。

下半年财政工作目标

目前我镇财政形势极为严峻，面临着经济下行压力加大、财政收支矛盾尖锐、风险防控任务沉重等严峻考验，为确保刚性支出和镇党委确定的重点工程项目资金的及时、足额到位，下半年我们将主要做好以下工作：

（一）抓实财源培育，壮大财政实力。一是加强政策落实，准确把握国家、省、市各项政策特别是减税降费政策要求，加强政策研究落实，保障实体经济充分享受政策红利。进一步梳理各项财政激励政策，提高政策引导的精准性，为提高实体经济活力夯实制度基础。二是深化项目招引，激发更强发展动能。统筹用好各项专项资金，支持科创驱动、人才强镇等发展战略，全过程做好项目落地跟踪服务，通过项目高质量实施，为实体经济提质增效注入新动能。

（二）抓实收入提质，增强发展后劲。一是坚持目标实绩导向，严格执行收入月度评估制度。密切关注收入进度，抓实序时预判，做到对症下药，确保以旬保月、以月保季、以季保年。二是强化收入征管成本核算意识，算好体制账、财力账，规范财税秩序，提高收入质量，促进可用财力与财政收入同步增长，做优做大收入蛋糕。三是强化依法征管，深度挖掘收入增长潜力。要关注重点行业、重点企业，抓实重点税源监测和分析，准确把握收入增减和发展趋势，实时关注留抵退税回补，充分挖掘增收潜力，一着不让，确保完成全年财政收入任务。

（三）抓实节支增效，提高保障能力。一要把“过紧日子”作为常态工作要求。强化制度建设，将“过紧日子”要求细化到行政决策、项目建设、政策激励、人员支出等各项制度建设方面，形成制度管人、管事、管钱的工作氛围。要持续大力压减一般性支出，严把预算执行关口，加强监督检查，堵塞管理漏洞，确保“过紧日子”要求落地落实。二要把“突出重点”作为支出保障原则。要坚持把“三保”放在最优先位置，聚集一切资源优先保障“三保”，坚持财政资金向民生领域倾斜，始终保持农业农村、社会保障、文化教育、医疗卫生等支出强度，完善重点支出稳定增长机制，确保财政“蛋糕”更多分给民生相关领域。三要把“预算约束”作为支出控制保障。坚持“有预算不超支、无预算不开支”，建立健全财政支出约束机制。严格预算执行监督，对无预算、无资金来源支出项目坚决说“不”，确保更多的财政资金用到“三保”、民生等重点领域，强化预算绩效管理。

（四）抓实债务管控，筑牢风险底线。一是抓实源头“控增量”。加强政府投资项目立项源头管理，对所有新建项目及重大支出，全面实施财政承受能力论证，坚持“未落实资金不列入计划、未列入计划不审批实施”，确保所有实施项目全面落实资金来源。严把政府投资项目审核关，不脱离实际上项目，不提高标准建项目，确保不发生新增隐形债务行为。二是拓宽渠道“化存量”。进一步细化债务化解目标任务，组织开展资产资源清查，梳理存量可变现行政事业单位资产，盘活处置统筹用于化债，不断拓宽化债渠道。三是强化管理“防变量”。加强政府债务预算管理和日常监管，努力压降全口径债务规模。