石庄镇2023年财政决算情况、2024年上半年财政预算执行情况（草案）的报告

——2024年7月20日在石庄镇第十九届人民代表大会第六次会议上

石庄镇财政和资产管理局 倪小卫

各位代表：

受镇人民政府委托，现将石庄镇 2023年财政决算情况、2024 年上半年财政预算执行情况（草案）提请本次会议审议，并请列席人员提出意见。

2023年财政决算情况

一、财政收入完成情况

2023年，全镇财政总收入预算为34050.00万元，实际完成收入24902.93万元，完成年初预算的73.14%，较上年实绩减少12.76%。其中：一般公共预算收入15529.48万元，完成年初预算的91.35%，较上年实绩增加10.04%；非税收入9373.45万元，完成年初预算的54.98%，较上年实绩减少35.06%。

二、支出决算完成情况

2023年财政支出年初预算为24761.94万元，当年财政决算支出16960.65万元。其中：一般公共预算支出7587.20万元，占年初预算的97.87%，较上年实绩增加7.74%；财政专户管理资金支出9373.45万元，占年初预算的55.11%，较上年实绩减少35.06%。

一般公共预算支出情况如下：

一般公共服务支出1445.79万元，

教育支出73.21万元，

社会保障和就业支出3680.02万元，

卫生健康支出140.24万元，

城乡社区支出197.16万元，

农林水支出1161.34万元，

资源勘探工业信息等支出98.68万元，

住房保障支出790.76万元。

财政专户管理资金支出情况如下：

一般公共服务支出1022.98万元，

国防支出28.52万元，

公共安全支出117.15万元，

教育支出884.30万元，

文化旅游体育与传媒支出17.28万元，

社会保障和就业支出151.95万元，

卫生健康支出400.19万元，

城乡社区支出3230.37万元，

农林水支出2537.81万元，

资源勘探工业信息等支出707.35万元，

自然资源海洋气象等支出4.6万元，

灾害防治及应急管理支出4.49万元，

其他支出266.46万元。

三、收支平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

2023年全镇财力基数3696.41万元，支出基数缺口补助559.26万元，结算专项补助2580.63万元，追加专项指标1050.91万元，短基数财力补助158.79万元，上解支出718.05万元，预算内可用地方总财力为7327.95万元。2023年一般公共预算支出7587.20元，上年结余649.83万元，2023年末一般公共预算结余390.58万元。

（二）财政专户管理资金收支平衡情况

2023年非税收入总计9373.45万元，其中：专项收入2489.02万元，行政事业性收费收入426.36万元，罚没收入6万元，国有资源（资产）有偿使用收入4122.64万元，其他收入2329.43万元。财政专户管理资金支出总计9373.45万元。2023年财政专户管理资金收支平衡。

四、2023年主要工作完成情况

2023年石庄镇财政和资产管理局在市财政局和镇党委、政府的正确领导下，紧紧围绕市局2023年度提出的收入组织、民生保障、债务管控等重点工作，咬定目标，定向发力，牢记“为国理财、为民服务”工作宗旨，牢固树立“公共财政，情暖百姓”服务品牌，坚持稳中求进工作总基调，强化责任担当，奋力攻坚克难，落实“过紧日子”要求，全力保障“三保”支出，为全镇经济和各项社会事业的稳定健康发展，作出应有努力。现将2023年工作汇报如下：

（一）加强党风廉政建设，严格依法行政廉洁从政

严守政治纪律和政治规矩，深化对党忠诚教育，规范政治言行，引导党员干部做政治上的明白人、老实人；严格遵守党章党规，切实增强党员干部自我约束力，时刻绷紧政治纪律和政治规矩这根弦。严格执行新形势下党内政治生活的若干准则，落实好“三会一课”、民主评议党员、谈心谈话、主题教育等系列活动，开展经常性谈心谈话，推动沟通交流常态化，对错误思想及时纠偏改正。加强廉洁文化建设，坚决夯实清正廉洁的思想根基，厚植廉洁奉公文化基础，督促全体党员干部明大德、守公德、严私德，永葆清廉政治本色，努力争当“讲政治、懂规矩、守纪律、敢担当”的财政人。

（二）积极组织收入，努力完成全年财政收入目标

2023年度受国际国内经济形势不景气、产业结构调整、经济下行压力等影响，财政收入组织难度加大。我局主动加强与税务等部门的沟通协作，健全信息共享机制，抓好税源排查和税源监控预测。通过落实减税降费政策，将政策红利惠及到企业，助力企业转型升级，更好地培育优质税源财源。运用专项资金扶持、财政贴息、税收优惠等政策措施，助力企业渡过难关。2023年我镇一般公共财政预算收入目标为16100万元，2023年全年完成一般公共预算收入15529.48万元，占收入目标的96.46%，较上年实绩增长10.04%。

（三）加强资金监管，切实提高资金使用效益。

持续抓好预算执行、国库支付、会计管理等常态化工作，通过预算一体化系统，实现对全镇各预算单位支付全面覆盖、实时监管。全面做好相关巡视审计整改落实工作，对问题整改情况进行“回头看”，确保所有问题都按照整改要求整改落实到位，同时做好举一反三，对照检查要点规范各岗位凭证审核，防止类似问题再度发生。加强政府采购监督管理，规范政府采购行为，严格落实采购信息公开工作，依法开展政府采购合同备案，提高政府采购质量和效率。高度重视项目建设，安排专人参与项目立项、招标、实施、验收等环节的全过程，规范程序，强化流程监管，确保财政资金按预算确定的专项用途使用，努力提高财政资金使用效益。

（四）优化支出结构，民生保障力度持续增强。

严格落实政府过“紧日子”要求，严控“三公”费用，大力压减一般性支出和项目支出，兜牢“三保”支出底线，把有限的财政资金用在刀刃上，使民生等各项重点支出得到更好保障。聚力支持社会保障，全面贯彻落实养老金、最低生活保障等民生支出政策，2023年发放农村特困供养人员救助资金603.10万元，农村低保和城市低保补助资金567.97万元，残疾人两项补贴资金1067.37万元，发放其他各类社会保障和就业资金1593.53万元。倾力支持乡村振兴，强化涉农资金发放管理，通过一折通系统发放各类涉农补贴937.87万元，发放村级补贴543.29万元，发放社会保障、计生补助749.18万元。

（五）开展资产清查，加强和规范固定资产管理

为切实履行好国有资产管理责任，我局组织开展国有资产清查工作，派专人负责清查盘点镇区内国有房屋和土地资产，建立健全资产照片和定位数据库，完善资产台账。对盘查过程中未及时缴纳租金的租户，及时沟通联系，补缴租金，避免了国有资产的损失。2023年已摸排镇区闲置学校、厂房等企事业单位国有土地594亩左右，闲置安置房、店面房146余套，闲置国有厂房、学校44余处，通过国土局、建设局配合财政局、经发局工作人员，查找土地批文60余份，同时联系第三方机构进行资产价值评估，根据评估公司要求，对镇属经营性资产有关权属文件及政府批文、城建规划许可证、土地使用权评估申报明细表、国有土地使用权证等原始资料进行查找，配合评估公司工作人员对国有土地、闲置安置房、店面房闲置国有厂房、学校进行现场勘查、测量，评估价值35289.36万元，盘盈入账后，作为镇属经营性资产划拨给镇属平台公司，化解政府与平台公司的往来。

（六）完成隐性债务化解，积极推动平台公司市场化转型

我局高度重视债务风险防范管控工作，多次召开会议协调债务化解推进过程存在的问题，力争债务管控工作按照上级要求的各个时间节点有序推进。2022年末，我镇隐性债务余额920万元，根据上级要求，2023年度必须化解结束，实行隐债“清零”。8月份通过安排政府一般公共预算资金化解920万元隐性债务，提前完成全年任务。在镇属经营性资产划拨给临江公司后，争取把临江公司从融资管理向经营管理的目标转变，提高国有企业的经济效益，实现良性循环，保障企业的自我发展和生存。2023年8月临江公司将盘点出的政府14处老办公大楼、店面房、车库等资产通过拍卖程序进行公开拍卖，共拍卖了5处闲置资产，取得处置收入276.73万元，同时公司还成功盘活了部分闲置安置房资产，大大提高了资产利用效率，为乡镇的发展提供更多的资金和资源支持。

（七）严格遵守政府采购政策，做好政府采购工作。

严格按照市财政局要求，政府采购按照年初预算进行，遵守政府采购相关流程，规范管理，阳光操作，让政府采购充分做到规范透明。为完善政府采购工作制度，规范使用物资（服务）申报单，在政府采购群中公示送审所需材料，精简送审流程，科学制定考核制度，并从如皋市政府采购库中选取服务好、质量优的供应商提供服务。为依法加强履约验收管理，从制定验收方案、供应商提供验收所需资料、成立验收小组、验收内容、验收方法、出具验收书、验收不合格的处理以及档案保存等八个方面进行了细化，并提供履约验收书参考模板，有效解决实践中履约验收书要素不全、格式不一的问题，深化了政府采购制度改革、提高了政府采购效率和质量。

各位代表，2023年我镇严格执行石庄镇第十九届人民代表大会第五次会议审查批准的预算，牢记“为国理财、为民服务”工作宗旨，严格落实“过紧日子”要求，全力保障“三保”支出，顺利完成了2023年度各项财政工作任务。接下来，我们将全力助推地方经济高质量发展、全心描绘美丽乡村画卷，全面提升财政管理效能，以财政保障的“实”和“效”助力我镇经济社会发展的“稳”和“进”。

2024年上半年财政预算执行情况

一、财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

2024年上半年全镇实际完成收入13428.97万元，完成年初预算41.98%。其中：一般公共预算收入8498.03万元，占年初预算的60.70%，同比增长7.10%；非税收入4930.94万元，占年初预算的27.41%，同比增长16.48%。

（二）支出预算完成情况

2024年上半年全镇实际完成支出11830.33万元，其中一般公共预算支出3290.62万元，占年初预算的42.70%，同比下降18.24%；财政专户管理资金支出8539.71万元，占年初预算的47.50%，同比增长10.33%。

一般公共预算支出情况如下：

一般公共服务支出673.94万元，

教育支出45.13万元，

社会保障和就业支出1114.98万元，

卫生健康支出72.74万元，

城乡社区支出148.76万元，

农林水支出744.07万元，

资源勘探工业信息等支出75.62万元，

住房保障支出4 1 5.38万元。

财政专户管理资金支出情况如下：

一般公共服务支出784.83万元，

国防支出42.86万元，

公共安全支出260.33万元，

教育支出473.20万元，

文化旅游体育与传媒支出19.70万元，

社会保障和就业支出208.46万元，

卫生健康支出59.05万元，

城乡社区支出2674.39万元，

农林水支出2525.89万元，

资源勘探工业信息等支出514.60万元，

灾害防治及应急管理支出53.77万元，

其他支出（主要是土地指标费等费用）722.63万元，

债务付息支出200万元。

二、2024年上半年主要工作开展情况

2024年上半年石庄镇财政和资产管理局在市局和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导、深入贯彻落实党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧围绕年初制定的目标任务，积极应对复杂多变的宏观经济形势，坚持稳中求进工作总基调，强化责任担当，奋力攻坚克难，推动全镇经济社会健康持续发展，为全面建设社会主义现代化新石庄提供坚实的财政保障。现将今年以来工作汇报如下：

（一）强化责任担当，深入推进全面从严治党

按照镇党委确定的主体责任清单，制定本部门措施具体、切合实际、可操行性强的责任清单，明确工作目标和任务，明确党员干部在全面从严治党中的责任范围、职责和权力，引导党员干部深入思考如何更好地履行自己的职责，提高党员干部的责任意识和担当精神，使其深刻理解全面从严治党的重要性和紧迫性。2024年上半年积极配合各级巡视、巡察和审计工作，加强对党员干部的监督检查，确保全面从严治党各项要求落到实处，鼓励党员干部主动接受监督，敢于直面问题，勇于自我革新。严肃查处违反党的纪律和规矩的行为，维护党的纪律的严肃性和权威性，严格遵循“有权必有责、有责必担当、失责必追究”。从整治“四风”入手，加强作风建设，深化反腐败斗争，营造风清气正的政治生态。

（二）强化收入组织，力争财政收入“双过半”

2024年上半年通过分析当前收入运行情况，围绕半年度目标要求，紧扣时间节点，积极谋划推进做好“双过半”工作。一是加强部门沟通协作，强化税收协同共治。努力形成部门共同参与、齐抓共管的综合治税格局和征管合力，主动加强与重点企业、重点税源的对接协调，全力排查税源项目，努力挖潜增收、多方协调，切实掌握组织收入主动权。二是加大信息收集，强化对一次性税源的管控。在其它行业持续低迷的情况下，一次性税源在财政收入中的重要性愈加显著，积极收集镇辖区内一次性税源信息，将一次性税源作为财政收入增长的突破点，如：2024年6月核查到如皋市诚信热镀锌有限公司需补缴税款约105万元。截至2024年6月30日完成一般公共预算收入8498.03万元，占全年目标的51.41%，顺利完成“双过半”目标。

（三）优化财政支出结构，牢固树立“过紧日子”的思想

2024年上半年面对日益严峻的财政收支压力，石庄镇财政和资产管理局始终坚持党政机关过“紧日子”不动摇，不断健全“过紧日子”制度，严格执行，强化监督。按照“能省则省、能简则简”的原则，着力完善公务支出管理、财务管理、监督检查等制度，明确“不该花、不必花、暂时可以不花的钱一律不花”、“花钱必问效、无效必问责”的良性机制，让政府过“紧日子”走向常态化。同时坚持厉行节约、精打细算，勤俭办一切事业。从严从紧控制非重点非刚性支出，严禁无预算、超预算列支一般性支出，严禁超范围、超标准开支“三公两费”，不断提高支出效率。同时加强财政资金资源统筹，兜牢“三保”底线，切实保障财政安全平稳可持续运行。

（四）加强预算管理，全面提升预算管理水平

2024年在预算确定的收入规模内安排年度支出预算，支出预算围绕上级兜底线防风险的要求，围绕市委、市政府重大决策部署，围绕部门职责，优先编制保工资、保运转、保基本民生类项目和政府债务还本付息项目，不留硬缺口，保障财政运行安全和社会稳定。预算执行过程中，硬化预算约束，做到预算先行，综合统筹项目支出，优先安排三保类资金。同时加强预算绩效管理力度，牢固树立绩效理念，将所有预算支出全面纳入绩效管理，强化绩效评价结果运用，实现预算安排与绩效结果相挂钩，确保资金投得准、管得住、用得好。严格开展政府投资项目事前绩效评估审核和财政承受能力评估认证，注重成本效益和目标结果导向，严控新增项目建设规模和标准，努力提高资金使用效益，切实把每一分钱都用在刀刃上、关键点、紧要处，全面提升预算管理水平。

（五）加强政府采购管理，提高政府采购的效率和效益

严格遵守《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，并根据镇级实际情况，不断完善政府采购制度，明确政府采购的范围、程序、原则、监督等方面的具体规定，规范政府采购行为，实现用制度管采，用制度管人。同时加强对政府各部门采购人员的日常监管及业务指导，组织开展政府各部门采购人员培训工作，建立政策过硬、业务精干的政府采购人员队伍。在采购过程中，规范政府采购方式，根据采购项目的特点和需求，合理选择公开招标、竞争性谈判、邀请招标、单一来源采购等方式。要求落实采购人主体责任，合理确定采购需求，依法选择采购方式，科学编制采购计划。强化采购人的履约验收管理，确保采购的货物、工程和服务的质量符合合同约定。建立健全政府采购监督机制，对政府采购活动进行全过程监督，确保政府采购活动的合法性和规范性，努力提高政府采购的效率和效益，为石庄镇经济社会发展提供有力保障。

（六）开展国有资产清查，切实有效盘活存量国有资产

2024年上半年根据市委市政工作安排，以“全面起底、摸清家底，分类盘点、盘活利用，发现问题、严肃整治，完善机制、科学监管”为目标，对镇级各行政事业单位、国有企业占有和管理的国有资产全面开展清查及盘活利用工作。通过逐一摸排清查9大类资产，摸清流失资产、闲置资产、遗漏资产、低效资产、无效资产、权属不清资产等问题资产，对国有资产全生命周期进行详细梳理，做到排查对象、资产类别、底数实情“三个全覆盖”，确保各类国有资产全盘纳入、不留死角、客观真实、清仓见底。同时坚持“边清查、边盘活”，在全面清理摸清问题资产底数的基础上对资产进行分类，对权属不清的资产，进行产权界定，完善相关产权手续；研究低效闲置资产盘活途径，采取多样化盘活方式，促进资产管理提质增效。2024年上半年将原区工委土地和房产收回，拆除全部危房后土地待挂牌出让，同时处置了部分闲置房产，获处置收入291.22万元。

（七）工作中存在的困难和不足之处

2024年财政收入可谓是难中求进，受经济波动、国家税费政策、结算体制等因素的影响，财政收入的增长与可用财力的增长压力仍然很大；支持经济发展和保障民生等刚性支出的持续增加，收支矛盾突出，财政收支平衡难度进一步加大；财政监管水平和财政资金使用绩效有待进一步提升等等。针对以上不足之处，我局将进一步加强收入管理，多元化财政收入来源；合理控制债务规模，加强债务管理；提高政府开支的透明度，加强预算执行监督；完善预算管理体系，提高财政资金使用效率。

三、下半年财政工作思路举措

（一）加强政治建设，推动全面从严治党取得新时效

财政部门的工作政治性是第一属性，讲政治是第一要求，我们要深刻认识到，加强党的建设，从严管党治党，必须首先从政治上抓起、从政治上严起。一是在持续深化上下功夫。坚持“以政领财、以财辅政”，常态化开展理想信念教育和对党忠诚教育，把“学思想”作为第一位任务，不断增强学习的系统性、针对性、有效性。二是在持续内化上下功夫。全体党员干部要自觉用关于党的自我革命重要思想，堵住观念“漏水处”，树立正确政绩观，不断提升政治素养和精神境界，要将“过紧日子”要求深耕于心，持续压減非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费，在预算支出、资产配置、政府采购等方面当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”。三是在持续转化上下功夫。坚持理论联系实际，学以致用、学用相长，善于从党的创新理论中汲取智慧力量，聚焦“民生大事”，坚持问题导向，靶向精准发力，加强调查研究，走好新时代群众路线，将学习成果转化为推动财政高质量发展的实际成效。

（二）强化收入征管，确保完成全年财政收入

2024年下半年将继续增强收入组织工作的主动性，切实形成工作张力。一是要坚持以收入目标实绩为导向，认真分析好财税形势和税源结构，密切关注收入进度，抓实序时预判，对可能出现的“收入小月”，提前解剖分析，做到对症下药，确保以旬保月、以月保季、以季保年。二是要关注重点行业、重点企业，抓实重点税源监测和分析，准确把握收入增减和发展趋势，充分挖掘增收潜力，同时注重区分重大税源、一般税源和零散税源，做到既抱“西瓜”又捡“芝麻”，严防税收“跑、冒、漏、滴”，努力将所有税源转化为现实税收。三是要进一步抓实财源培育，积极配合招商工作，积极争取各类涉企项目补助，全过程做好项目落地跟踪服务，通过项目高质量实施，为实体经济提质增效注入新动能。

（三）抓实节支增效，切实提高财政保障能力

全面落实“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，坚持用之有节，保障重点领域投入，切实提高财政资金使用效益。一要把“过紧日子”作为常态工作要求。持续大力压減一般性支出，进一步加强资金统筹，打好“压減、整合、盘活、绩效”组合拳。要加大“过紧日子”监督力度，严把预算执行关口，加强监督检查，堵塞管理漏洞，确保“过紧日子”要求落地落实。二要把“突出重点”作为支出保障原则。要坚持把“三保”放在最优先位置，集聚一切资源优先保障“三保”，同时加强“三保”预算执行审核和运行监测，统筹资金保障，确保“三保”不出任何问题。三要把“预算约束”作为支出控制保障。深化全面预算管理，坚持“有预算不超支、无预算不开支”，建立健全财政支出约束机制。严格预算执行监督，从严控制预算追加，对无预算、无资金来源支出项目坚决说“不”，确保更多的财政资金用到“三保”、民生等重点领域。强化预算绩效管理，严格绩效评价结果应用。

（四）加强债务管理，提高地方政府债务管理水平

认真贯彻落实中央、省、市关于债务管理的一系列文件精神，进一步加强政府债务管理，明确不得新增债务，同时细化债务化解目标任务，加强政府债务预算管理和日常监管，动态跟踪债券发行和还本付息情况，密切防范兑付风险。通过财政预算安排、土地出让收益等渠道加大偿债资金筹措力度，用于偿还存量债务本息；同时将盘活存量资金、变现闲置资产、清收往来款项、控制项目规模、压缩公用经费等多种方式节流的资金优先用于偿债，努力拓宽偿债资金来源渠道，提高政府偿债能力，切实做到对债务“心中有数、化解有策、兜底有方、应对有效”。

（五）增强高效服务意识，提升财政公共服务能力

2024年下半年将继续加强基层财政标准化建设，提高工作人员高效服务的意识，鼓励各个岗位的党员干部进行交叉学习，全面提高财政综合服务质量和服务水平。认真践行党的路线、方针、政策，注重服务发展、注重服务群众，特别是要想群众所想，急群众所急，用足财政政策和职权及时为群众排忧解难。提高财政人员的政治站位，坚持苦干实干，牢固和发扬“求真务实、真抓实干”的优良作风，做到令行禁止、立说立行、雷厉风行，绝不拖拖拉拉。同时发挥主观能动性，积极为镇党委加强财务管理提出建议意见，为全面建设社会主义现代化新石庄提供坚实的财政保障。