关于长江镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
——2019年1月 20 日在长江镇第十八届人民代表大会第五次会议上
长江镇财政和资产管理局 孙强
各位代表：
受镇人民政府委托，现将2018年全镇财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请本次会议审议，并请列席人员提出意见。
2018年财政预算执行情况
一、2018年财政预算执行完成情况
2018年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和镇人大、镇政协工委和社会各界的监督支持下，以党的十九大精神为统揽，认真贯彻市委经济工作会议精神，以保运转、保稳定、保重点、促发展为目标，坚持依法理财，全力保障财政收入，科学合理调度资金，不断优化支出结构，预算执行情况良好，财政运行总体平稳，为全镇经济社会跨越和谐发展提供了坚实的财力保障。
（一）财政收入完成情况
2018年，全镇财政总收入预算为303950万元，实际完成收入246104.99万元，其中一般公共预算收入任务为142000万元，实际完成128989.44万元，占市下达任务数的92.4%；完成非税收入117115.55万元，其中:土地出让收入90607.77万元，行政事业性收费收入3487.78万元，上级补助收入14174.6万元, 土地租金等资产转让或租赁收入5368.88万元，清收污水处理费等其他收入3476.52万元。
（二）支出预算完成情况
2018年财政支出预算调整4061万元,全镇财政总支出调整预算为227511万元。全年实际完成支出175315.55万元，具体支出情况是：
一般公共服务支出7833.42万元，
国防支出52.98万元，
公共安全支出343.55万元，
教育支出8505.63万元，
科学技术支出6343.46万元，
文化体育与传媒支出175.14万元，
社会保障和就业支出8385.35万元，
医疗卫生与计划生育支出45.21万元，
节能环保支出353.84万元，
城乡社区支出56593.96万元，
农林水支出10693.94万元，
资源勘探信息等支出75874.54万元，
其他支出114.53万元。
（三）财政平衡情况
2018年全镇留成财力、转移支付财力补助、上级财政部门追加专项支出指标等合计可用财力175315.55万元，当年财政支出175315.55万元，实现了财政收支平衡。
二、2018年财政工作情况
1、财政运行态势总体稳健
认真落实依法理财、科学理财原则，着力抓好增收节支。加强收入管理。面对复杂多变的宏观经济形势，财政部门积极适应经济新常态，和国税、地税、各园区紧密配合，坚定信心，紧咬目标，扎实举措，狠抓征管,在困境中求发展，在瓶颈处求突破。一是努力培植税源。注重对重点行业、骨干企业、主体税种的动态监测和跟踪管理，高度关注支撑税源、重点税种和异常企业的贡献份额，认真分析企业的生产经营状况和面临的压力，切实帮助企业解决实际困难。积极配合政府招商部门，从招商阶段就做好对企业的服务工作，助力新进企业扎根长江，培育税收新的有力增长点。二是加强责任落实。将收入任务分解到部门、责任落实到个人、税源明确到项目、进度细化到时点，每月多次召开财政收入推进会，强势推进财政收入征收工作。三是强化治税能力。强化收入征管成本核算意识，算好体制账、财力账，规范财税秩序，提高收入质量，强化税源动态监测，努力做到应收尽收，颗粒归仓。同时强化综合治税，做好招财引税，治税护税工作，加强与征管部门沟通协作，不断增强工作的主动性，完善涉税信息共享和联动机制。四是规范非税收入管理。贯彻落实《江苏省非税收入管理条例》，进一步规范非税收入征管，以票据为抓手，注重源头控制，确保依法征收。
受国家减税降费政策影响，财政收入总量有所下降，部分行业营业税改征增值税后，减收幅度高于预期，2018年度完成了市下达的财政收入任务的92.4%。非税收入受可供地指标逐年减少的影响而有所下降，2018年度土地出让金返还收入90607.76万元，完成各项非税收入12333.18万元。
严格支出管理。修订完善各项资金管理制度，强化预算执行的规范性和约束力，2018年5月制定了《如皋市长江镇财政财务管理制度》，为加强资金管理，使用提供了制度保障。支出方面按照统筹兼顾、有保有压的原则，着力保障重点支出和民生支出，控制和压缩一般项目支出；认真贯彻中央八项规定和压缩一般性支出的要求，严格控制和压缩行政经费及“三公”经费规模，规范开支标准。
2、财税导向作用积极发挥
一是完善财政投入机制，改善企业投资发展环境。2018年，财政继续加大基础设施投入力度，营造优越的投资环境，促进产业集聚能力不断提升。继续加大建设资金投入力度，投入27567.55万元用于镇区道路交通体系和基础设施建设等项目。投入2135万元实施城区防洪防汛水系通畅和绿化工程。投入1534.35万元用于农村土地复垦，整合利用农村闲置土地。投入 3013.95万元，用于镇区物业管理、路灯及绿化维护，提高城市品味，打造投资软环境。强化主功能区招商主战场地位，突出长期招商和精准招商，拨付429.17万元，用于招商引资工作。二是发挥财政政策作用，支持企业加快技术改造，鼓励企业加大技改投入，积极适应市场需求，促进经济转型升级。紧紧围绕“科技创新、转型升级”目标，聚焦经济发展重点，发挥财政政策资金的引导作用，根据市政府出台的促进企业加快发展的相关激励政策，及时兑现知识产权补贴及各类政策性奖励资金5690.94万元，促进企业转型升级再发展。
3、财政民生投入继续加大
优化财政支出结构，完善民生保障。财政继续加大社会保障力度，积极落实各项惠民政策，为精准脱贫攻坚战提供资金保障。发放全镇80周岁以上老人“尊老金”490.7万元，发放民政及老党员定补1323万元，发放退职乡村医生补助 12.8万元。落实低保等社会保障政策，发放城乡低保金、低保重残补助等1858.3万元，投资290万元用于敬老院五保老人生活和医疗保障;支持教育优先发展，投入2398.17万元用于长江高中的工程建设;积极调度资金，支持文化、体育等社会事业发展，投入175.14万元用于群众文化事业发展;支持长江和谐社会建设，投入133.89万元用于七五普法、信访接访费用及专职调解员、维稳信息员等专项补助，为建设平安长江提供了有效保障。落实强农惠农政策，助推农村建设。全年通过“一折通”共发放涉农补贴65086人次，金额4017.5万元；加强农村公益事业投入，全年安排“七位一体”经费760万元，用于改善农村环境；加强生态环境保护，打好碧水蓝天保卫战，投入353.84万元，用于沪江炼油厂拆除、砖瓦厂拆除等节能环保支出，投入4525.08万元用于畜禽专项整治、化工企业关停并转补偿、夏季秋季秸秆整治及镇区卫生保洁支出，加大综合性生态保护补偿力度，为污染防治、263专项整治等民生实事提供了有力的财政保障。
4、财税管理体系不断完善
以改革的理念追求规范，以创新的手段谋求高效，着力构建科学化精细化财政管理机制。
一是规范部门预算管理，继续完善预算编制方法，强化预算执行的规范性和约束力。根据中央财政预算改革的要求，构建预算编制、执行、监督、绩效四位一体的制度体系，全面推进预决算公开，细化预算公开内容，严格控制预算调整，主动接受人大监督。二是进一步强化国库集中支付管理。将所有部门和财政专项资金以及其他财政直支资金全部纳入支付范围，进一步清理部门预算执行中的财政代办事项。三是加强政府债务管理，强化风险防控。坚持“限额管理、纳入预算、省级发行、市县偿还”为主要内容的地方政府债务管理制度，贯彻落实中央决策部署，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥处置隐性债务存量，制定了适合港区发展的10年还款计划，拟安排年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等政府承诺偿还融资平台隐性债务，稳步推动融资平台公司市场化转型，健全地方政府举债融资机制，促进经济健康持续发展。
各位代表， 2018年，我镇财政运行总体情况平稳。但在预算执行和财政工作中还存在一些需要进一步研究解决的问题，主要是：受国内外经济形势影响，财政收入有所下降，收入稳定增长的基础仍不牢固，尤其是镇级收入增长面临考验；在财政收支矛盾持续显现的情况下，财力分散、财政资金使用效益不高现象依旧存在；国家陆续出台加强政府债务管理规定，化解政府债务压力较大；建立财政管理长效机制、提升预算绩效管理水平有待进一步提高。我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，努力加以改进。
2019年财政预算（草案）
一、2019年预算编制指导思想和基本原则
2019年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻《预算法》和深化预算改革决定要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；防范债务风险，进一步有序化解存量债务，推进平台市场化转型；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。为加快建设强富美高魅力新长江，加速迈向现代化新征程提供坚强的财力保障。
2019年预算编制基本原则：1、量入为出、收支平衡原则。根据经济形势和财源实际，科学预测财政收入，合理确定收入预期。财政支出预算坚持量入为出、量财办事，兼顾实际需要与财力可能，科学安排各项支出，确保财政综合平衡。2、统筹兼顾，突出重点原则。预算安排总体遵循“基本支出足额安排，项目支出从紧预算”编制。足额安排人员经费，适度调整公用经费标准。在保障部门正常运转所需资金的前提下，根据事业发展重心和轻重缓急，归并零星分散、内容交叉的项目，压缩非急需、非刚性项目，强化对基本民生支出保障力度。3、规范管理，注重预算原则。严格预算约束，无预算不开支，有预算不超支。规范专项资金管理，严格执行财政专项资金管理办法。
二、2019年全镇财政收支预算（草案）
（一）财政收入预算（草案）
2019年，全镇财政总收入预算为249600万元。其中税收收入为139600万元，预计可用财力为60000万元，非税收入110000万元。分项情况是：
1、增值税50000万元；
2、企业所得税16000万元；
3、个人所得税3800万元；
4、契税、耕地占用税9100万元；
5、其他各税完成60700万元；
6、行政事业单位收费收入2500万元；
7、国有土地使用权出让收入93500万元；
8、镇自筹资金收入10000万元；
9、上级补助收入4000万元。
（二）财政支出预算（草案）
2019年全镇财政总支出预算为168700万元,具体指出项目安排如下：
1、一般公共服务支出7680万元，主要用于机关工资、办公、人大专项费用、招商引资等支出；
2、国防支出50万元，用于征兵及民兵训练支出;
3、公共安全支出680万元，用于消防队运转支出；
4、教育支出8500万元，主要用于新港小学新建及长江高中二期工程等教育经费支出；
5、科学技术、文化体育与传媒支出6510万元，主要用于科普宣传、企业技改投入补助、中心文化站、农家书屋补助、农民艺术节、自行车赛等活动支出；
6、社会保障和就业支出8380万元，主要用于社保中心运转支出、民政优抚及救济经费、五保供养、现役军人补助及退役士兵安置支出等支出；
7、医疗卫生与计划生育支出1020万，主要用于计生免费技术服费，发放农村独子费及江防医院改制工作；
8、节能环保支出350万，主要用于生态环境保护、污染防治及自然生态保护方面的支出
9、城乡社区事务支出92783万元，主要是镇区园区基础设施投入、搬迁补偿支出、建设服务中心、城管大队、联防队、物业公司人员及办公经费支出，农村环境整治及长效管理支出，路灯及绿化管护支出等；
10、农林水事务支出10380万元，主要是农口部门人员和办公经费支出、小型农田水利设施建设支出和河道管护支出、离任村干部补助、村干部工资保险和村级经费补助等；
11、资源勘探电力信息等事务支出4200万元，主要是企业服务中心、物流园区、船舶配套园区等部门用园区人员及办公经费，发展民营经济支出以及扶持企业发展支出；
12、其他支出28167万元，主要用于省政府转贷地方政府债券利息支出。
（三）财政预算平衡（草案）
按照2019年全镇财政收入预算测算可用财力约为170000万元，安排的财政支出为168700万元。我们将通过增加财政收入，优化收入结构，有效控减支出，积极向上争取财力性补助，努力实现当年财政收支平衡。
三、完成2019年财政工作的主要举措
2019我们将按照镇党委政府的总体部署和镇人大本次会议确定的财政工作目标，深入学习贯彻十九大精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，深入推进财税体制改革，坚持运用法治思维和法治方式推进各项工作。加快建立现代财政制度，加强财政收入组织，确保重点支出需要，努力完成全年财政收支任务，为社会经济平稳健康发展提供保障。
（一）加强财税收入征管。把组织收入作为最主要的工作来抓。加大重点税源专项清查力度，以查促收、以查促管。加强零散税源征管，做到重点税源与零散税源、大税种与小税种并重。强化财税收入目标管理，及时分解全年财税收入考核指标。完善征管激励机制，调动征管部门的积极性。加强部门协调配合，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保财税收入应收尽收和及时入库。
（二）优化财政支出结构。在保证支出进度的同时，进一步调整、优化财政支出结构，按照“有保有压、突出重点”的支出原则，确保工资、运转和民生支出、法定支出等重点支出的需要。重点解决好涉及教育、医疗卫生、社会保障、公共安全等事关群众切身利益的民生问题。安排8500万元用于新港小学的新建、长江高级中学二期项目建设，安排1020万元用于医疗卫生支出、江防医院的改制回收，安排政策性专项资金4302.2万元用于安排民政定补，优抚对象困难补助、慰问等支出，安排676.82万元用于消防队支出，购买消防应急器材，专用消防用25米喷射车，执勤训练保障支出及人员经费等支出。同时，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公经费”支出。严格预算追加，坚决杜绝不合理开支。
（三）完善公共财政管理体制。重创新提效率，提升当家理财本领，坚持依法、科学、民主理财，把日常财政财务行为纳入制度化、规范化和法治化的轨道。一是进一步强化财政预决算管理。深化部门预算改革，继续完善预算编制方法，强化部门预算约束力，提高部门预算的执行力。逐步完善镇级基本财力保障机制。二是进一步强化财政国库集中支付管理。拓展财政集中支付范围，推进财政国库集中支付电子化结算，提高财政资金的使用效率。三是加强专项资金的核算和管理，探索支出绩效评价改革，建立安全、高效的财政资金管理机制。四是进一步健全政府采购制度体系，规范政府采购行为，扩大政府采购规模，切实发挥政府采购政策功能。五是健全财政监督机制，重点加强对专项资金的“常态化”监管，着眼关口前移，积极探索财政投资评审工作，对政府投资项目预算进行评审，切实将财政监督全面融入财政日常管理。六是加强国有资产和集体资产管理意识，并促进资产管理走上法制化、规范化、科学化的道路。七是加强债权债务管理，加大债权清收力度，根据新形势建立债务预警和偿还机制，防范化解财政风险；建立健全程序完善、运作规范、监管严格的政府投融资管理体制，打造高效的投融资平台。八是继续规范非税收入“收支两条线”管理，促进预算内外资金的有机结合，增强政府调控能力。
（四）加强政府债券资金管理。一是实现地方政府债券与项目严格对应，严格遵循地方举借的债务只能用于公益性资本支出的法律规定，地方政府债券发行必须严格按照披露的项目信息进行。二是规范政府债务限额管理，债务规模立足财力水平，防范债务风险，保证融资需求。三是进一步完善地方政府专项债务管理，在严格专项债务发行与项目资产、收益对应的基础上，加快实现债券资金使用与项目管理、偿债责任相匹配，以及债券期限与项目期限相匹配，有效防范专项债务风险。四是严格落实中央关于地方政府债务的部署要求，深入排查违法违规融资问题，坚决守住不发生系统性风险的底限，切实防范地方债务风险。
各位代表，做好2019年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，凝心聚力，开拓创新，勤勉工作，全力推进财政工作再上新台阶，确保完成2019年各项财政工作任务，为全镇经济社会事业的繁荣和发展而努力。